Консолидация финансов – ключевой аспект выгоды управления корпоративными финансами. В программе 1С предусмотрены мощные инструменты для проведения консолидации, обеспечения компаниям надежного и эффективного управления данными.
Программа 1С предоставляет возможность объединить финансовые данные из различных структур и подразделений компании в единую консолидированную форму. Это позволяет выстраивать единый финансовый обзор предприятия, несмотря на его разветвленную структуру.
Для осуществления консолидации информации необходимо проанализировать каждый источник и определить, как можно объединить разнородные данные в единый, целостный набор информации. Эта процедура может включать в себя использование схем для маппинга различных данных, а также установление общего формата для записи и хранения информации. Выполнение всех этих процессов вручную очень трудозатратен и несет риск многочисленных ошибок, поэтому «поручить» консолидацию специализированному программному продукту – удачная идея. Также автоматизация позволяет осуществлять контроль непротиворечивости данных, снизить время на поиск и исправление ошибок учета, поддерживать целостность структуры данных.
Преимущества консолидации в 1С:
- Единый финансовый обзор: консолидация в 1С обеспечивает возможность создания стандартного финансового анализа, что повышает прозрачность и понимание финансового состояния компании.
- Отчетность: 1С обеспечивает мгновенный доступ к актуальным данным, помогает выявлять тенденции, аномалии, что позволяет принимать обоснованные решения в режиме реального времени
- Возможности индивидуализации: 1С предоставляет гибкие средства для настройки консолидированных отчетов в соответствии с потребностями компании.
- Холдинги, имеющие в своем составе филиалы, дочерние или зависимые компании, могут реализовать возможность получения консолидированной финансовой отчетности, подразумевающей сверку и исключение внутригрупповых оборотов
Что дает консолидация руководству предприятия:
- Получение управленческой отчетности именно в том виде, который требуется в каждом конкретном случае:
- Широкие возможности для выхода на качественно новый уровень анализа и управления деятельностью предприятия:
- одним взглядом видеть общую картину: аналитические отчеты в виде диаграмм реализуют обобщенное графическое представление, позволяющее выявить общие структурные зависимости, наиболее критичные отклонения, тенденции изменения показателей;
- анализировать проблемные участки: представленные выше данные можно также получить в виде комплекта сводных таблиц, позволяющих выделить компоненты тех или иных зависимостей и отклонений;
- определить источник проблемы: при необходимости, напрямую из сводного отчета можно выйти на первичные документы, относящиеся к проблемной области. Не нужно самому открывать бухгалтерскую или торговую систему и искать данные
- Качественная поддержка управления деятельностью группы компаний:
- обеспечение рационального баланса между централизацией и делегированием функций планирования и контроля в управляющей компании и зависимых организациях;
- сравнительный анализ эффективности различных компаний, входящих в группу;
- выделение внутренних финансовых потоков, разделение предприятий по положительному или отрицательному сальдо внутригрупповых оборотов;
- принятие аргументированных решений по трансфертному ценообразованию;
- организация единого бюджетного процесса и казначейства в рамках группы компаний;
- поддержка мультифирменных схем налогового планирования и оптимизации.
- Снижение затрат на подготовку и аудит трансформированной отчетности
Для финансовой службы:
- Реализация любых требований к финансовой отчетности
- Разнообразные средства перекрестной проверки комплектов отчетности (различные источники получения данных)
- Механизмы автоматической сверки внутригрупповых оборотов позволяют оперативно проверять отчеты десятков организационных единиц.
- Описание регламента сборки и консолидации отчетности позволяет:
- снизить влияние «человеческого фактора» на сроки и качество подготовки данных;
- автоматически готовить комплект отчетов по нажатию кнопки;
- использовать только подготовленные и проверенные данные: если отчетность собирается в несколько этапов, и отчеты, формируемые на каждом этапе, используют данные предыдущих — переход на следующий этап возможен только в том случае, когда достоверно известно, что исходная информация готова к использованию.
В целом, описанные выше возможности позволяют существенно снизить сроки закрытия периодов.
Консолидация с помощью Бит.Финанс
Программный продукт Бит.Финанс, представляющий собой отдельную подсистему на базе 1С, содержит функционал для консолидации данных, что помогает обеспечить финансовое планирование, управление денежными потоками, сбор фактов и отчетность. Бит.Финанс позволяет вести учет в разрезе до 15-ти аналитик, что дает возможность консолидировать данные и предоставлять отчетность по контрагентам, договорам, проектам и т.д.
В конфигурации Бит.Финанс «Холдинг» поддерживается также формирование консолидированной отчетности по группе компаний и позволяет:
- Автоматизировать бизнес-процессы в компании.
- Создать централизованную систему управления НСИ.
- Внедрить KPI.
- Контролировать расход денежных средств.
- Организовать бюджетную модель.
- Автоматизировать учет договоров и материально-техническое обеспечение.
- Генерировать отчетность любого вида.
- Сверять внутригрупповые обороты и составлять консолидированную отчетность.
В Бит.Финанс можно формировать стандартные отчеты консолидации, в частности:
- Отчет «Сверка внутригрупповых оборотов» - дает возможность выверить суммы внутригрупповых оборотов по компаниям группы, что позволяет обнаруживать отклонения во внутригрупповых операциях.
- Отчет «По процедуре консолидации» показывает динамику консолидации и ее детализацию.
- Отчет «Партии материально-производственных запасов собственных контрагентов» демонстрирует количественное и суммовое движение партий запасов.
Все типовые и произвольные отчёты в Бит.Финанс формируются как индивидуально по организации, так и по периметру консолидации.
Помимо функционала, необходимого для ведения консолидированного учета в Бит.Финансе представлен и другой полезный функционал, с которым подробнее можно ознакомиться по ссылке.
Консолидация с помощью 1С:Управление холдингом
Решение «1С: Управление Холдингом» содержит функциональность для консолидации и поддерживает транзакционную модель консолидации, элиминационные и консолидационные корректировки, сверки внутригрупповых операций по различным периметрам консолидации, охватывает основные области управленческого и фискального учета:
- бюджетирование и централизованное казначейство;
- консолидация управленческой отчетности и бизнес-анализ;
- управление договорами;
- бюджетирование проектов;
- стратегическое управление в соответствии с Balanced Scorecard;
- бухгалтерский и налоговый учет в соответствии с законодательством Республики Казахстан;
- учет, подготовка отдельной и консолидированной отчетности по МСФО;
- управление мастер-данными (нормативно-справочной информацией) группы компаний.
Целевым сегментом «1С:Управление холдингом для Казахстана» являются группы компаний с полной или частичной централизацией функций управления финансами, управляющие компании и бизнес-единицы которых неоднородны с точки зрения отраслевой принадлежности или эксплуатируемых ИТ-систем.
Интеграционные возможности:
- бесшовная интеграция с системами управления и учета на платформе «1С:Предприятие 8» с помощью прямого соединения, включая расшифровку до документа внешней учетной системы;
- интеграция с внешними учетными системами с помощью таких технологий, как веб-сервисы и ADO;
- управление мастер-данными (эталонной и централизованной нормативно-справочной информацией) группы компаний;
- в дополнение к тонкому и веб-клиенту «1С:Предприятие 8. Управление холдингом для Казахстана» включает add-on для Microsoft Excel — специальный клиент, позволяющий в целях бюджетирования и анализа управленческой отчетности работать с данными информационной базы в привычном для многих пользователей офисном приложении;
- архитектура программного продукта позволяет снизить трудоемкость объединения с учетными конфигурациями на платформе «1С:Предприятие» версии 8.3.
Конкурентные преимущества:
- автоматизированы наиболее востребованные функции управляющих компаний и финансовых служб бизнес-единиц холдингов, при этом отсутствует избыточный для них функционал, связанный с автоматизацией операционной деятельности (управление продажами, закупками, производством);
- глубокая проработка учета и отчетности по МСФО;
- высокая вариативность в подходах к бюджетированию и лимитированию расходов;
- минимальные сроки внедрения и совокупная стоимость владения;
- реализация рекомендаций к функциональным требованиям по бюджетированию, казначейству, методикам учета и подготовки отчетности МСФО, подготовленных международной компанией EY (Ernst & Young), оказывающей аудиторские и консультационные услуги;
- использование новых возможностей платформы 8.3.
Функциональные возможности решения:
1. Учет и отчетность по МСФОПрикладное решение «1С:Управление холдингом 8 для Казахстана» поддерживает учет по МСФО в двух моделях: транзакционной и трансформационной. Транзакционная модель учета наиболее эффективна, когда учет по МСФО ведется в той же информационной системе, что и учет по БУ. Трансформационный подход рекомендуется использовать, если данные бухгалтерского учета передаются дочерними и зависимыми обществами в виде форм сбора данных. Для обоих вариантов учета реализованы функции трансляции финансовой информации по БУ на план счетов МСФО. Кроме того, автоматизированы 14 объектов параллельного учета:
- основные средства;
- нематериальные активы;
- активы, предназначенные для продажи;
- биологические активы;
- кредиты и займы полученные (учет по амортизированной стоимости);
- займы выданные и депозиты;
- дебиторская задолженность (резерв и учет по амортизированной стоимости);
- финансовые инструменты, учитываемые по справедливой стоимости;
- лизинг выданный;
- инвестиции;
- резерв по запасам;
- многокомпонентные сделки;
- начисления доходов и расходов (accruals);
- закрытие периода, включая расчет себестоимости, отложенных налогов, реформацию баланса.
Инструменты сверки и элиминации внутригрупповых операций:
портал сверки внутригрупповых операций — это инструмент, обеспечивающий сверку в режиме «Каждый с каждым», кардинально снижающий нагрузку на управляющую компанию и дочерние общества.
Портал поддерживает произвольную детализацию сверки, урегулирование расхождений и содержит сервисы, упрощающие коммуникации в процессе сверки и сокращающие ее сроки.
В системе реализован конструктор шаблона сверки внутригрупповых операций, поддерживающий 5 стандартных вариантов элиминационных корректировок и типовые консолидационные поправки.
2. Функционал, Бюджетирование, который позволяет:- самостоятельно определять бизнес-пользователю перечень необходимых классификаторов, аналитик, показателей, разрабатывать бюджетные модели и комплекты отчетности различного назначения;
- прогнозировать динамику показателей, используя различные варианты расчета, консолидации и распределения показателей, а также функции «скользящего планирования» и «планирования от достигнутого», быстро формировать необходимые бюджеты. При этом можно комбинировать методологии планирования «снизу вверх» и «сверху вниз» и использовать механизмы выверки и исключения внутригрупповых операций;
- обслуживать необходимые принципы выделения центров финансовой ответственности благодаря развитым функциям по управлению организационно-финансовой структурой группы;
- регламентировать бюджетный процесс и распределять ответственность между его участниками, использовать для согласования бюджетов маршруты любой сложности;
- автоматически уведомлять причастных сотрудников о ходе процесса согласования.
Кроме того, функционал «1С:Управления холдингом 8 для Казахстана» дает возможность эффективнее планировать и нормировать расходы благодаря:
- использованию помимо сценариев «План» и «Факт» промежуточного слоя данных «Прогноз», представленного графиками начислений и платежей, заявками на операцию, а также новым объектом планирования «Транзакция»;
- обеспечению эффективных коммуникаций в ходе планирования благодаря новым функциям комментирования и управления версиями бюджетов;
- сокращению сроков и повышению качества планирования и оперативного анализа исполнения бюджетов за счет использования тонкого, веб-клиента и специального add-on клиента для Microsoft Excel;
- автоматическому пересчету зависимых бюджетов;
- возможности использования при планировании и план-фактном анализе сравнительного факторного анализа.
Позволяет определить декомпозицию этапов и работ проектов или программы взаимосвязанных проектов, указать ответственных, сроки и используемые ресурсы.
В качестве ресурсов могут выступать любые справочники конфигурации (например, сотрудники, номенклатура, внеоборотные активы). Для ресурсов могут быть указаны натуральные и стоимостные параметры.
Благодаря возможности связать резервирование по бюджетам движения денежных средств, доходов и расходов, движению ресурсов с этапами проектов система позволяет эффективно вести бюджетирование проектов. Удобные средства визуализации (диаграмма Ганта и диаграмма последовательности) позволяют наглядно представить финансовую и оперативную информацию о проекте.
Управление договорами и лимитами. «Фабрика платежей»
Получивший дальнейшее развитие функционал по управлению договорами позволяет:
- согласовывать договоры по маршрутам произвольной сложности;
- комментировать, сохранять вложения для договоров;
- благодаря использованию состояний договоров от «На утверждении» до «Исполнен» или «Расторгнут» поддержать жизненный цикл договоров;
- использовать графики начислений и платежей.
Лимитирование доступно в пространстве трех бюджетов: БДР, БДДС, бюджета движения ресурсов с использованием следующих аналитик:
- статьи соответствующих бюджетов;
- три дополнительные аналитики, определяемые для статей бюджетов;
- ЦФО;
- валюта;
- проекты и этапы проектов;
- контрагент и договор.
Лимиты определяются в бюджетах на этапе планирования и контролируются на двух уровнях:
- графиков начислений и платежей договоров или проектов;
- заявок на операцию (по БДР, бюджету движения ресурсов, БДДС).
Подсистема «Централизованное казначейство» обеспечивает укрупненное и детальное планирование денежных потоков, управление мгновенной и краткосрочной ликвидностью, позволяет сочетать централизованную и децентрализованную модель управления денежными средствами холдинга.
Новый консолидированный платежный календарь позволяет провести анализ «Что если?», то есть оценить влияние даты и расчетного счета платежа на платежную позицию организационной единицы и холдинга в целом, спланировать необходимые внутригрупповые платежи либо перенос срока платежа, а также разместить временно свободные денежные средства.
4. Регламентированный учетКонфигурация содержит весь необходимый инструментарий для автоматизации бухгалтерского и налогового учета, включая подготовку обязательной (регламентированной) отчетности в организации. В качестве подсистемы бухгалтерского учета используется встроенная в «1С:Управление холдингом для Казахстана» конфигурация «1С:Бухгалтерия для Казахстана» версии 3.0.
Технологические преимущества
«1С:Управление холдингом 8 для Казахстана» разработана на новейшей версии технологической платформы «1С:Предприятие 8.3», которая позволяет:
- обеспечить высокую надежность, производительность и масштабируемость системы;
- организовать работу с системой через Интернет, в режиме тонкого клиента или веб-клиента (через обычный интернет-браузер), в том числе в «облачном» режиме;
- создавать мобильные рабочие места с использованием планшетов и смартфонов под управлением iOS или Android;
- настраивать интерфейс для конкретного пользователя или группы пользователей с учетом роли пользователя, его прав доступа и индивидуальных настроек.
Механизм функциональных опций, реализованный в «1С:Управлении холдингом 8 для Казахстан», позволяет «включать» или «выключать» различные функции прикладного решения без изменения конфигурации.
Включены следующие консолидационные поправки:
- Расчет эффективных долей владения с учетом инвестиций.
- Исключение внутригрупповых расчетов, нереализованной прибыли, расчета инвестиций против капитала.
- Расчет трансляционных резервов.
В решении реализовано два метода консолидации: объединение дочерних компаний методом приобретения и учет ассоциированных и совместных предприятий методом долевого участия. Разница в том, что в первом варианте данные передаются посредством оборотно-сальдовой ведомости, дополненной расшифровками с аналитическими данными, а во втором – путем стандартных транзакций-проводок.
Для выбора подходящего для вашей бизнес задачи решения обращайтесь в наши офисы, где наши специалисты вас проконсультируют и проведут бесплатную демонстрацию.