Все проекты English Написать директору Вебинары
Выбор региона
Ваш город:Караганда
Поиск

Как заполнить Декларацию по НДС (ФНО 300.00) без ошибок в "1С:Бухгалтерия для Казахстана"

Время чтения: ~3 мин.

Актуальность проверена: 12 . 10 . 2024

Компаниям, которые являются плательщиками НДС, необходимо регулярно сдавать налоговую отчетность по форме 300. Использование программы 1С для ведения учета делает заполнение этой формы намного проще по сравнению с ручным вводом данных.  При корректной настройке 1С информация будет автоматически собираться и заполнять форму 300. Важно лишь не забывать обновлять настройки программы ежегодно. 

В этой статье мы рассмотрим пошаговую инструкцию по заполнению 300 формы в 1С.

Эксперты Первого Бита помогут сформировать, настроить и отправить налоговые формы в 1С. Звоните менеджерам Первого Бита.

Для того чтобы заполнить форму 300, нужно настроить виды поступления и реализации товарно-материальных запасов. Для этого следует перейти в подсистему «Предприятие» и выбрать раздел «Налог на добавленную стоимость».

image8.jpg

Далее нужно настроить  «Виды поступления ТМЗ».

image7.jpg

Нужно открыть каждый вид и в колонке «Отражение в декларации» указывать дату, вид оборота, строку из классификатора строк 300 формы..

Если форма поменялась, строка может отсутствовать. В этом случае следует обратиться к техническим специалистам для проверки актуальности релиза и формы..

image10.jpg

image9.jpg

image12.jpg

image11.jpg

Далее нужно настроить строки для каждого вида реализации.

image14.jpg

После завершения всех настроек необходимо использовать определенный вид оборота, в зависимости от ставки НДС, в документах о поступлении и реализации, а также в возвратах и документах импорта.

image13.jpg

image18.jpg

В ГТД по импорту важно учитывать не только вид оборота НДС, но и саму ставку, поскольку ставка может трех видов в зависимости от типа НДС, указанного в декларации.

image15.jpg

Обратите внимание на заявления о ввозе. Для зачета НДС потребуется документ «Регистрация прочих операций по приобретенным товарам в целях НДС».

image17.jpg

При экспорте товаров следует указывать ставку 0 %. В противном случае информация о продаже будет занесена в строки «Товары реализованные без НДС». 

Также учитывайте, что чем больше товаров реализуется по ставке без НДС, тем меньшую сумму принятого НДС можно учесть в зачет. Поэтому при закрытии месяца система часто сообщает, что часть суммы не может быть принята к зачету.

image19.jpg

После проверки всех документов и виды оборота можно начинать закрытие месяца. 

Процедуру закрытия месяца по зачету НДС к возмещению следует проводить ежеквартально.

image20.jpg

image21.jpg

Далее нужно перейти в регламентированные отчеты и создать новый отчет по 300 форме.

image22.jpg


image24.jpg

Далее нужно заполнить период, налоговый комитет и нажать на кнопку «Открыть». После этого, когда форма загрузится, нажимаем «Заполнить».

image25.jpg

Когда все строки будут заполнены правильно и во всех документах проставлены виды оборота по НДС -  300 форма заполнится автоматически. Имейте в виду, что приложения 7 и 8 не нужно заполнять, так как мы используем только электронные счета-фактуры, за исключением случаев, когда вам выписывали бумажные счета-фактуры.

Если бумажные счета-фактуры имеются, но в приложение из нет, нужно открыть документ поступления или реализации.  Проверьте, была ли сформирована счет-фактура и правильно ли указан вид документа. Часто бывает, что документы ошибочно помечаются как электронные. В этом случае следует изменить пометку на «бумажный» и сохранить изменения.

image26.jpg

Далее перейдем к анализу данных. Обратите внимание, практически каждую строку можно расшифровать и проверить корректность данных.

Убедитесь в правильности расчетов, умножив общий оборот с НДС на 12%, и проверьте, чтобы результат совпадал с суммой НДС в соответствующей строке.

Если итоговая цифра не совпадает, необходимо сформировать анализ счета по реализации — 3130, по поступлению — 1421. Сформируйте оборотно-сальдовую ведомость по этим счетам и универсальный отчет по метаданным.

image27.jpg

Проанализируйте документы, ставки НДС и виды оборота. Часто бывает, когда указывают ставку НДС, но при этом вид оборота указан «Товары, приобретенные без НДС».

image1.jpg

Также необходимо проверить импорт и экспорт. Сумму НДС, которую мы указываем в ГТД, заявлении и ввозе.

Сверьте данные по счетам-фактурам. Бывает, что какой-то документ о поступлении дублируется. Из-за разных данных в отчете по счетам-фактурам и универсальных отчетах, может возникнуть ошибка.

image2.jpg

image3.jpg

После внесения любых изменений перепроводите документ «Закрытия месяца». В итоге, оборот по НДС по счетам 3130 и 1421, должен совпасть с данными в 300 форме.

image4.jpg

image5.jpg

Если вы заполнили 300 форму, и вас устроил результат, то можно выгрузить форму в формате XML.

Отправить 300 форму в НК, можно через СОНО. Напрямую через личный налоговый кабинет чаще всего загрузить форму невозможно.

image6.jpg

Остались вопросы? Хотите установить, настроить, доработать или обновить «1С»? Оставьте заявку!


Хотите получать подобные статьи по четвергам?
Быть в курсе изменений в законодательстве?
Подпишитесь на рассылку

Нет времени читать? Пришлем вам на почту!

Я даю Согласие на обработку персональных данных
14
ноября
11:00-12:30
Возможности «1С:Зарплата и управление персоналом КОРП для Казахстана» ред. 3.1: преимущества перехода на новую редакцию
Прекращение поддержки редакции 2.0 конфигурации «1С:Зарплата и управление персоналом для Казахстана» версий ПРОФ и КОРП: риски и варианты решения Особенности и пр...

Автоматизируем учет и бизнес-процессы

Получить коммерческое предложение