Цели и принципы управления денежными потоками
Задача управления денежными потоками – обеспечивать своевременность поступлений и платежей денежных средств, а также достаточность положительных потоков для покрытия отрицательных.
Иными словами, управление денежными потоками должно способствовать поддержанию положительного чистого потока организации и достаточного уровня ее платежеспособности.
Цели внедрения управления денежными потоками:
- Повышение точности и оперативности управления денежным потоком/ликвидностью.
- Рациональное использование денежных средств.
- Централизация казначейской функции.
- Избежание кассовых разрывов.
- Согласование платежей.
Ищите способ планировать движение денежных средств на ближайшую перспективу? Нужно ускорить согласование платежей и перевести его в дистанционный формат? Хотите устанавливать лимиты по различным параметрам (договор, статья бюджета, проект и др.)? Вам нужна программа для управления денежными потоками.
Применение платежного календаря для контроля расходов и планирования поступления денежных средств
Платежный календарь — это специальная таблица, показывающая запланированные поступления и траты. Это основной инструмент казначея, позволяющий видеть финансовую позицию компании как в текущий момент, так и в определенном будущем.
Денежные потоки планируют в аналитике расчетных счетов и касс компании. При формировании расходной части платежного календаря учитывают приоритетность направлений расхода денежных средств. Платежный календарь составляют в ежедневной аналитике денежных потоков и ежедневно корректируют на основании факта прихода и расхода денег.
Мы рекомендуем отображать в платежном календаре следующую информацию:
- Статья доходов или расходов;
- Название проекта, в рамках которого идут поступления и платежи.
- Наименование контрагента;
- Дата поступления или списания денег;
- Сумма платежа или поступления.
Как избежать кассовых разрывов
Кассовые разрывы — это ситуации, когда компании не хватает денег на какие-то текущие расходы. Явление это очень неприятное, и чтобы его избежать, нужно создать прозрачную и замкнутую схему управления платежами.
Процесс управления денежными потоками можно разложить на несколько этапов, образующих замкнутый цикл.
- Планирование — определение плановых значений элементов бюджета на какой-то период;
- Исполнение — учет фактических операций в разделе ЦФУ, статей бюджетов по периодам планирования;
- Контроль исполнения — текущий контроль исполнения бюджетов;
- Анализ исполнения — анализ план-фактных отклонений: выявление причин, выработка управленческих взаимодействий;
- Формирование структуры — разработка, корректировка и настройка финансово-бюджетной структуры компании.
Пройдя такой цикл хотя бы один раз, вы сможете обнаружить и устранить какую-то часть проблем и опасностей, вызванных недостатками вашей финансовой структуры.
Инструменты для бюджетирования и казначейства
БИТ.Финанс — один из главных финансовых продуктов на отечественном рынке. Он позволяет выстроить и автоматизировать оптимальный цикл работы с денежными средствами в вашем бизнесе.
Для этого в него включено множество инструментов и подсистем под каждый из этапов бюджетирования и казначейства:
- Проектирование: НСИ, формы ввода бюджета, алгоритмы визирования;
- Планирование: планируемые поступления, заявки на расходы ДС, платежный календарь;
- Формирование платежей: реестр платежей, рабочее место казначея;
- Сбор данных и аналитическая отчетность: план-фактный анализ, факт БДДС.